Программа долгосрочных сбережений (Hjkijgbbg ;klikvjkcud] vQyjy'yunw)
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — добровольный финансовый сберегательный продукт для граждан России, позволяющий сформировать долгосрочные сбережения или получить дополнительную прибавку к пенсии[1]. Для участия в программе сбережений необходимо заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ).
Программа работает с 1 января 2024. На 18 октября 2024 в программе зарегистрировано 1,5 млн договоров с общей суммой привлечённых средств 97,7 млрд рублей[1].
История проекта ПДС
[править | править код]Гарантированный пенсионный план (ГПП) в России — наименование предполагавшейся новой системы накопления пенсионных средств российскими гражданами, которая предусматривает добровольное ежемесячное отчисление нескольких процентов заработной платы в НПФ для увеличения дохода после оформления в будущем пенсии по старости. Внедрение системы намечалось на 2021 год, но было отложено[2][3]. В 2023 году название системы накоплений изменилось на Программу долгосрочных сбережений; она начала работу с начала 2024 года[4][5].
Законопроект о ГПП был совместно подготовлен Минфином и ЦБ РФ и обнародован 29 октября 2019 года[6][7]. Ранее в течение ряда лет, вплоть до осени 2019 года, готовилась по сути аналогичная концепция индивидуального пенсионного капитала (ИПК), затем рабочее название одно время звучало как гарантированный пенсионный продукт[8]. Важное различие между ГПП и ИПК состоит в том, что «добровольность» в рамках системы ИПК означала наличие права отказа при автоматическом включении россиянина с доходами выше определённого порога в накопительную систему, а в рамках ГПП включение будет происходить только по инициативе гражданина. Ключевые же идеи в процессе переименований не претерпели изменения и были выкристаллизованы ещё на стадии разговоров об ИПК.
В числе преимуществ системы ГПП перед накоплением средств на депозите в банке — наличие налоговых льгот и отсутствие ограничений по размеру страхуемой суммы[9]. Пенсионная выплата по ГПП должна была назначаться либо через 30 лет с начала накоплений, либо при достижении возраста 60 (55) лет для мужчин (женщин). Закон о сохранении дореформенного пенсионного возраста 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин для клиентов НПФ, а значит, и для участников ГПП, был принят Госдумой в марте 2020 года[10].
В рамках ГПП, участник будет вправе в течение шестимесячного «периода охлаждения» после вступления в программу отказаться от неё, забрав деньги. Кроме того, он сможет перевести в ГПП имеющиеся замороженные средства из системы обязательного пенсионного страхования — однако лишь по истечении периода охлаждения, так как иначе появилась бы возможность обналичивания замороженных средств[11].
В случае принятия властями РФ решения о старте системы ГПП она станет базой для формирования накопительной пенсии и заменит собой «замороженный» механизм накопления пенсионных средств из отчислений работодателя. Аналоги системы ГПП (ИПК) существуют в ряде стран, в том числе в Германии и США.
В ходе дискуссии, новая концепция пенсионного инструмента получает замечания – настолько многочисленные, что есть опасения о повторении ГПП судьбы ИПК. Так, у Минтруда есть вопросы насчёт обеспечения гарантий и страхования ответственности НПФ, специалисты из ИЗИСП обращали внимание на проблему собственности на пенсионные резервы, представители РСПП констатировали недостаточность налоговых льгот для бизнеса, а также вероятность конфликтной конкуренции между ГПП и уже существующими программами негосударственного пенсионного обеспечения (НПО). Многие эксперты оценивали документ о ГПП как сырой. В конце ноября 2019 года Минфин и ЦБ были готовы учесть замечания и опубликовать скорректированную версию законопроекта по ГПП[12].
В январе 2020 года стало известно о новом предложении в обсуждаемый законопроект: после завершения накопительной фазы у гражданина будет выбор — получить все накопления сразу, заплатив подоходный налог (сейчас он составляет 13 %), либо приобрести пожизненный пенсионный план[13].
В сложившейся на начало 2020 года ситуации, с учётом трудностей согласования законопроекта о ГПП, множества замечаний, а также общей негативной атмосферы вокруг темы пенсий, правительство не включило создание новой накопительной пенсионной системы в план законопроектной деятельности на 2020 год[14]. На конец 2020 года ГПП так и не дошёл до парламента[15].
В феврале 2021 года внедрение новой системы накоплений снова было отложено. Минфин объявил о намерении потратить почти весь 2021 год на доработку проекта; эту доработку планировалось вести под грифом «секретно»[3]. По состоянию на январь 2022 года законопроект так и не появился. В конце 2022 года констатировалось, что «реформа накопительной пенсионной системы в России переносится как минимум на 2023 год»[16]. В первой половине 2023 года был разработан, одобрен правитепьством и (в июне) Госдумой законопроект о Программе долгосрочных сбережений (ПДС). В основе его лежат идеи ИПК-ГПП, хотя название изменено[4][5].
Операторы программы
[править | править код]Операторами ПДС выступают НПФ. Любой дееспособный гражданин может заключить с НГФ договор ПДС в свою пользу или в пользу иного лица. В период действия договора, гражданин перечисляет на счет добровольные сбережения. Требования к регулярности взносов нет. Работодатели по желанию также могут перечислять на счета своих сотрудников дополнительные суммы.
Государственное софинансирование
[править | править код]Отличительной особенностью ПДС является государственное софинансирование. На каждый вложенный рубль государство добавляет на счет один рубль при среднем доходе до 80 тыс. руб. в месяц, на каждые два рубля государство добавляет рубль при среднем доходе от 80 тыс. руб. до 150 тыс. руб. в месяц, и на каждые четыре рубля государство добавляет рубль при среднем доходе от 150 тыс. руб. в месяц. Максимальная сумма от государства не превышает 36 тыс. руб. в год на протяжении 10 лет после первого взноса программы. Софинансирование получают участники, вложившие не менее 2 тыс. руб. в год.
На свои взносы участники могут получить налоговый вычет на сумму вклада до 400 тыс. руб. в год, но только при не более чем трех открытых договоров ПДС. Чтобы получить налоговый вычет, основания для выплат должны наступать не ранее чем через 5 лет с даты заключения договора — если договор заключен в 2024-2026 годах, далее этот срок будет увеличиваться до 10 лет при заключении договора в 2031 году.
Как государственное софинансирование, так и налоговый вычет выплачиваются исходя из совокупности всех договоров ПДС.
Другие преимущества программы
[править | править код]В случае банкротства НПФ, неправомерных действий, и потери средств государство возвращает до 2,800,000 руб. личных взносов и софинансирования, включая накопления.
В случае особых жизненных ситуаций, участник может забрать необходимую сумму до окончания действия договора. На настоящий момент в число особых жизненных ситуаций входят дорогостоящее лечение и потеря кормильца.
Участник может запросить перевод накоплений в другой НПФ, однако такая смена произойдет через 5 лет после подачи заявления.
Участник может перевести в ПДС остаток по накопительной пенсии. В таком случае участник программы сможет получить доступ к остатку накопительной пенсии через 15 лет.
Накопления в ПДС передаются по наследству.
Выплаты по программе
[править | править код]Выплаты по программе начинаются либо через 15 лет действия договора, либо по достижении пенсионного возраста в 60 лет у мужчин и 55 лет у женщин.
Сами НПФ могут устанавливать свои дополнительные условия выплаты, однако должны предоставить участником следующие возможности:
- Пожизненная выплата, когда сумма накоплений фактически заменяется на аннуитет
- Срочная выплата накоплений на протяжении не менее 10 лет
- Единовременная выплата, если пожизненная выплата составляет менее 10% от прожиточного минимума для пенсионера
При пожизненном и срочном вариантах выплаты будут индексироваться, однако не гарантируется что индексирование будет на уровне инфляции.
Доходность НПФ
[править | править код]| Год | Медианная доходность НПФ
(в процентах) |
Индекс Московской биржи полной доходности (MCFTR)
(в процентах) |
Индекс ОФЗ (RGBITR)
(в процентах) |
Уровень инфляции
(в процентах) |
Источник | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Пенсионные накопления (ПН) | Пенсионные резервы (ПР) | |||||
| 2020 | 7,4 | 6,8 | 14,8 | 8,5 | 4,9 | [17] |
| 2021 | 2,6 | 2,9 | 21,8 | -4,9 | 8,4 | [18] |
| 2022 | 7,9 | 8,2 | -37,3 | 3,7 | 11,9 | [19] |
| 2023 | 8,0 | 7,6 | 53,8 | 0,8 | 7,4 | [20] |
| Среднее за 2020-2023 | 6,5 | 6,4 | 7,8 | 1,9 | 8,1 | |
Критика программы
[править | править код]Основная критика программы связана с общей низкой доходностью НПФ. Согласно закону, НПФ имеют право вкладывать свои активы только в высоконадежные активы. Также, НПФ обязаны откладывать резервы которые не приносят дохода. Высоконадежные активы и резервы приводят к невысокой доходности. Учитывая высокое вознаграждение НПФ на уровне 2% (0.75% фиксированная часть и 15% от инвестиционного дохода), общая доходнасть ПДС не превышает инфляции в долгосрочном периоде. Таким образом, ПДС становится выгоднее вложений в банковские вклады или в ИИС с равными рисками только из-за софинансирования и возврата налогов.
Примечания
[править | править код]- ↑ 1 2 Программа долгосрочных сбережений.
- ↑ И. Деготькова, Д. Докучаев. Россиян ждет новая пенсионная реформа. Московский комсомолец (3 октября 2020). — «случились смена правительства, поправки в Конституцию, удар пандемии, и ГПП предпочли отложить на неопределенный срок». Дата обращения: 4 октября 2020. Архивировано 3 октября 2020 года.
- ↑ 1 2 Минфин доработает проект новой добровольной накопительной пенсионной системы. Интерфакс (17 февраля 2021). Дата обращения: 18 февраля 2021. Архивировано 17 февраля 2021 года.
- ↑ 1 2 О. Агеева, М. Котова. Откладывай на завтра: 9 вопросов о новой программе долгосрочных сбережений. Forbes.ru (27 июня 2023). Дата обращения: 30 июня 2023. Архивировано 30 июня 2023 года.
- ↑ 1 2 Т. Замахина. Госдума во втором чтении одобрила запуск программы долгосрочных сбережений граждан. Российская газета (27 июня 2023). Дата обращения: 30 июня 2023. Архивировано 30 июня 2023 года.
- ↑ Минфин опубликовал законопроект о реформе накопительной пенсии. Ведомости (29 октября 2019). Дата обращения: 6 ноября 2019. Архивировано 29 октября 2019 года.
- ↑ Д. Коржова. Что такое гарантированный пенсионный план? Объясняем максимально просто. Ведомости (2 ноября 2019). Дата обращения: 6 ноября 2019. Архивировано 5 ноября 2019 года.
- ↑ Минфин разработал законопроект "о гарантированном пенсионном продукте". ТАСС (6 сентября 2019). Дата обращения: 6 ноября 2019. Архивировано 24 сентября 2019 года.
- ↑ Ю. Старостина, Т. Ломская. Россиянам предложили не копить на пенсию по одному рублю. Замглавы Минфина — о будущем новой накопительной пенсионной системы. РБК (16 октября 2019). Дата обращения: 16 октября 2019. Архивировано 16 декабря 2019 года.
- ↑ Путин подписал закон о выходе на негосударственную пенсию в 55 и 60 лет. ТАСС (18 марта 2020). Дата обращения: 18 марта 2020. Архивировано 19 марта 2020 года.
- ↑ Ю. Старостина, Т. Ломская. Минфин нашел способ не допустить обналичивания замороженных пенсий. РБК (14 декабря 2019). Дата обращения: 7 сентября 2019. Архивировано 14 декабря 2019 года.
- ↑ А. Каледина. План или пропал: концепция ГПП не находит поддержки у властей и бизнеса. Известия (27 ноября 2019). Дата обращения: 27 ноября 2019. Архивировано 27 ноября 2019 года.
- ↑ В ЦБ рассказали о новых вариантах пенсионных выплат — Российская газета. Дата обращения: 12 января 2020. Архивировано 12 января 2020 года.
- ↑ Ю. Старостина. Правительство не включило закон о новых пенсиях в свой план на год. РБК (14 января 2020). Дата обращения: 14 января 2020. Архивировано 13 января 2020 года.
- ↑ В Совфеде объяснили задержку пенсионной реформы. Lenta.ru (30 ноября 2020). Дата обращения: 5 декабря 2020. Архивировано 5 декабря 2020 года.
- ↑ А. Башкатова. Государственная пенсия становится аналогом прожиточного минимума. Независимая газета (28 ноября 2022). Дата обращения: 30 ноября 2022. Архивировано 29 ноября 2022 года.
- ↑ Доходность НПФ за 2020 год | Банк России. cbr.ru. Дата обращения: 22 ноября 2024.
- ↑ Доходность НПФ за 2021 год | Банк России. cbr.ru. Дата обращения: 22 ноября 2024.
- ↑ Доходность НПФ за 2022 год | Банк России. cbr.ru. Дата обращения: 22 ноября 2024.
- ↑ Доходность НПФ за 2023 год | Банк России. cbr.ru. Дата обращения: 22 ноября 2024.